「個人事業主が使える補助金や助成金の違いがわからない。」
「自分の事業で申請できる支援制度を効率よく知りたい。」
個人事業主の補助金・助成金について、制度の違いを正しく理解できていない方も多いのではないでしょうか。
実は、要件さえ満たせば受給しやすい助成金がある一方で、事業計画の審査が必要な補助金もあり、両者の性質は大きく異なります。
例えば、従業員を雇うならキャリアアップ助成金、新サービスを始めるなら事業再構築補助金といったように、目的に応じた使い分けが重要です。
この記事では、個人事業主が申請できる代表的な補助金や助成金の種類を、目的別に分かりやすく解説します。
あわせて、申請前に知っておくべき注意点や、ビジネスローン以外の資金調達になる選択肢としての融資制度についても触れていきます。
ご自身の事業フェーズに合った制度を見つけ、資金面の不安を解消するための一歩を踏み出しましょう。
個人事業主が申請できる補助金と助成金の違い
個人事業主が資金調達を検討する際、まず理解しておきたいのが補助金と助成金の明確な違いです。
どちらも国や自治体から支給される返済不要の資金ですが、その性質や受給できる難易度は大きく異なります。
具体的には、厚生労働省が管轄する助成金は要件を満たせば受給しやすい一方、経済産業省などが管轄する補助金は審査があり、必ずしも受給できるとは限りません。
つまり、助成金は「条件を満たせばもらえる手当」、補助金は「優れた事業計画への投資」というイメージを持つと分かりやすいでしょう。
例えば、従業員の待遇を改善するなら助成金、新しい機械を導入して売上を伸ばすなら補助金といったように、目的に応じて使い分ける必要があります。
ただし、どちらの制度も原則として経費を使った後の「後払い」となるため、当面の資金繰りは別途確保しておかなければならない点には注意が必要です。
ご自身の事業フェーズに合わせて適切な制度を選ぶために、まずはそれぞれの特徴とメリット・デメリットを詳しく見ていきましょう。
補助金とは事業の拡大や設備投資など公益性のある取り組みを支援するための制度
補助金とは、主に経済産業省や地方自治体が管轄し、事業の拡大や設備投資など、公益性のある取り組みを支援するための制度です。
- 主な管轄：経済産業省や自治体
- 目的：事業拡大、設備投資、販路開拓など
- 受給難易度：審査あり（採択されない場合もある）
- 金額感：数百万円～数千万円規模（高額）
国が推進したい政策目標に合わせて公募が行われるため、優れた事業計画書を作成・提出し、審査に通過しなければ受給することができません。
例えば、インボイス制度に対応するためのレジ導入費用や、販路拡大のためのWebサイト制作費用の一部を補助してもらえる制度などがこれに該当します。
採択されれば数百万円から数千万円規模の大きな資金を得られる可能性がありますが、倍率が高い人気の補助金では不採択になるケースも珍しくありません。
予算の上限に達すると公募が終了してしまうこともあるため、申請を検討する際は常に最新のスケジュールを確認しておくことが重要です。
事業の成長スピードを加速させるための起爆剤として、まずは自社のやりたいことにマッチする補助金がないか探してみることをおすすめします。
助成金とは労働環境の整備や人材の育成に取り組む事業主を支援するための制度
助成金とは、主に厚生労働省が管轄し、労働環境の整備や人材の育成に取り組む事業主を支援するための制度です。
補助金とは異なり、あらかじめ定められた要件を全て満たしていれば、原則として審査なしで受給できるのが最大の特徴と言えます。
- 主な管轄：厚生労働省
- 目的：雇用維持、人材育成、労働環境の改善
- 受給難易度：要件を満たせば原則受給可能
- 条件：雇用保険への加入、法令遵守が必須
具体的には、パート従業員を正社員に登用したり、育児休業を取得しやすい環境を整えたりした場合に、その費用や手当の一部が国から支給されます。
つまり、人を雇ったり従業員のスキルアップを図ったりする予定がある個人事業主にとっては、活用しない手はない非常にメリットの大きい制度です。
ただし、受給のためには雇用保険に加入していることや、労働基準法などの法令を遵守していることが必須条件となる点には注意が必要です。
残業代の未払いや帳簿の不備があると不支給になってしまうため、日頃から適正な労務管理を行っておきましょう。
| 比較項目 | 補助金 | 助成金 |
|---|---|---|
| 主な管轄 | 経済産業省・自治体 | 厚生労働省 |
| 主な目的 | 事業拡大・設備投資 | 雇用環境整備・人材育成 |
| 受給難易度 | 審査あり （不採択のリスクあり） | 原則受給可能 （要件を満たせばOK） |
| イメージ | 優れた事業計画への 「投資」 | 条件達成に対する 「手当」 |
個人事業主が受給できる各自治体の助成金・補助金・支援金
個人事業主が利用できる支援制度は、国が実施するものだけでなく、各自治体が独自に行っているものも含めると膨大な数にのぼります。
これらの制度を上手に活用することで、開業資金の負担を減らしたり、事業拡大のための投資を加速させたりすることが可能になります。
しかし、制度ごとに「創業支援」「IT化促進」「雇用拡大」など目的が明確に分かれているため、自分の事業課題にマッチしたものを選ばなければなりません。
例えば、これから開業する人が雇用維持の助成金を見ても対象外ですが、創業支援金であれば家賃や広告費の一部を賄える可能性があります。
手当たり次第に申請するのではなく、現在の事業フェーズと直面している課題を整理し、最も効果が高いと思われる制度に狙いを定めることが重要です。
ここでは、数ある制度の中から特に個人事業主が使いやすく、効果が大きいものを目的別に厳選して紹介します。
まずは、事業の立ち上げ時期に特化した創業支援系の制度から確認していきましょう。
開業直後・創業期に利用しやすい支援制度
開業直後や創業期は、売上が安定しない一方で設備投資や広告宣伝費などの出費がかさみ、資金繰りが最も厳しくなる時期と言えます。
このような創業時の資金不足を補うために、国や自治体では返済不要な補助金や支援金を用意して、起業家の挑戦を後押ししています。
これらの制度を活用すれば、本来なら全額自己負担しなければならない経費の一部を補助してもらえるため、リスクを抑えて事業をスタートできるのが大きなメリットです。
具体的には、店舗の改装費や広報費だけでなく、場合によっては会社設立のための登録免許税が軽減されるといった制度も存在します。
ただし、多くの制度で「創業前」や「創業から〇年以内」といった申請期限が設けられているため、タイミングを逃さないよう注意が必要です。
起業を思い立ったら、物件を契約したり法人登記をしたりする前に、まずは利用できる制度がないか情報収集することをおすすめします。
創業促進補助金
創業促進補助金は、新たに創業する人や第二創業を行う人を対象に、その創業に要する経費の一部を補助する制度です。
参照：創業・スタートアップ支援 | 中小企業庁
この制度の最大の特徴は、単に開業すればもらえるわけではなく、新たな需要や雇用を生み出すような事業計画が求められる点にあります。
国や自治体が認定した認定支援機関と一緒に事業計画を作成する必要があるため、プロのアドバイスを受けながらビジネスモデルをブラッシュアップできるのも魅力です。
例えば、地域の特産品を使った新商品を開発して販売する場合や、高齢者向けの新しい見守りサービスを開始する場合などが対象になり得ます。
補助対象となる経費の幅も広く、店舗借入費や設備費、人件費、マーケティング調査費など、創業に必要な費用の多くをカバーできる可能性があります。
ただし、募集期間が短かったり、年度によって実施されなかったりすることもあるため、こまめに公募情報をチェックしておきましょう。
起業支援金
起業支援金は、主に地方創生を目的として、東京圏以外の地域で社会的課題の解決に資する起業をする人に支給される制度です。
参照：起業支援金・移住支援金 – 地方創生
過疎化が進む地域での買い物弱者支援や、子育て支援、地域活性化につながる観光事業など、地域社会への貢献度が高い事業が重点的に支援されます。
最大200万円といったまとまった金額が支給されるケースもあり、さらに移住支援金と併用することで、生活基盤の移転にかかる費用も賄える場合があります。
つまり、都会から地方へ移住して新しくビジネスを始めたいと考えている個人事業主にとっては、非常に強力なサポートとなる制度と言えるでしょう。
申請にあたっては、各都道府県が設置する事務局の審査を受ける必要があり、地域のニーズにどう応えるかを具体的にアピールすることが重要です。
地域に根差したビジネスでの起業を検討している方は、移住先の自治体で公募が行われていないか確認してみてください。
自治体が実施する創業支援金
国の制度とは別に、各市区町村が独自予算で実施している創業支援金や家賃補助制度も数多く存在しています。
これらの自治体独自の制度は、国の補助金に比べて申請書類がシンプルで、競争率も比較的低い傾向にあるため、個人事業主にとって狙い目です。
内容も自治体によって様々で、オフィスの家賃を月額数万円補助してくれるものや、ホームページ作成費用を一部負担してくれるものなど多岐にわたります。
例えば、商店街の空き店舗を利用して開業する場合に改装費が補助されるなど、地域の実情に合わせた使い勝手の良い制度が見つかることも珍しくありません。
ただし、その自治体に住民票があることや、市税を滞納していないことなどが受給の必須条件となるケースが一般的です。
お住まいの地域や開業予定地の役所、商工会議所の窓口で相談してみると、Webサイトには載っていない最新情報を教えてもらえることがあります。
IT導入や設備投資に使える代表的な補助金
事業を継続・発展させていくためには、手作業で行っていた業務を自動化したり、古くなった設備を刷新したりする投資が欠かせません。
しかし、高額なITツールや機械設備を導入するには多額の資金が必要となり、個人事業主にとっては大きな決断となることも事実です。
そこで活用したいのが、生産性向上や業務効率化を目的とした設備投資を支援してくれる補助金制度です。
これらの補助金を使えば、導入費用の2分の1から3分の2程度が補助されるため、少ない自己資金でも高機能なシステムや設備を導入できるようになります。
例えば、手書きの請求書作成をクラウド会計ソフトに切り替えたり、予約管理システムを導入して電話対応を減らしたりといった投資が可能です。
業務効率化によって生まれた時間を本来のコア業務や売上アップのための活動に充てるためにも、積極的な活用を検討してみましょう。
IT導入補助金
IT導入補助金は、中小企業や個人事業主が自社の課題やニーズに合ったITツールを導入する経費の一部を補助する制度です。
参照：トップページ ｜ IT導入補助金2025
この制度は、単にパソコンやタブレットといったハードウェアを購入するだけでなく、業務効率化に直結するソフトウェアの導入が主な対象となります。
特に近年では、インボイス制度への対応を見据えた会計ソフトや、受発注システムの導入に対して手厚い支援が行われているのが特徴です。
例えば、飲食店がモバイルオーダーシステムを導入する場合や、ECサイトを新たに構築してネット販売を始める場合などに活用できます。
申請にはIT導入支援事業者として登録されたベンダーのサポートが必要となるため、どのツールを選べば良いか分からない方でも安心して進められます。
デジタル化によって業務時間を削減し、売上向上を目指したい方は、まず導入したいツールの販売会社が支援事業者に登録されているか確認しましょう。
ものづくり補助金
ものづくり補助金は、正式名称をものづくり・商業・サービス生産性向上促進補助金と言い、革新的なサービス開発や試作品開発、生産プロセスの改善を支援する制度です。
参照：ものづくり補助金のご案内 ｜ 補助金活用ナビ(中小機構)
その名の通り製造業のイメージが強いかもしれませんが、実際には小売業やサービス業など幅広い業種の個人事業主も対象となっています。
補助上限額が750万円から数千万円と非常に高額であるため、事業を一気に拡大させるための大規模な設備投資を行いたい場合に最適です。
具体的には、歯科医院が最新の3Dプリンターを導入して技工物の製作期間を短縮したり、カフェが独自の焙煎機を導入して新商品を開発したりするケースなどが挙げられます。
ただし、申請には高度な事業計画書の作成が必要であり、採択後の報告義務も厳格であるため、専門家のアドバイスを受けながら準備を進める必要があります。
他社にはない圧倒的な競争力をつけるための投資を考えているなら、このものづくり補助金の活用にチャレンジしてみてください。
販路拡大や集客強化を目的とした補助金
どんなに素晴らしい商品やサービスを持っていても、それを必要としている顧客に知ってもらわなければ売上にはつながりません。
特に個人事業主にとって、新規顧客を獲得するための広告宣伝や販路開拓は、事業の存続に関わる重要な経営課題の一つです。
こうした集客や販路拡大にかかる経費を補助してくれる制度を活用することで、広告費の負担を気にせず、思い切ったプロモーション活動が可能になります。
チラシの配布やWeb広告の出稿、店舗の看板設置など、売上に直結する具体的な施策に資金を投入できるのが大きなメリットです。
例えば、これまで口コミだけで集客していた店舗が、補助金を使ってプロにホームページ制作を依頼し、Web集客を強化するといった使い方ができます。
攻めの経営で売上アップを目指すなら、これから紹介する補助金を活用して、自社の商品やサービスをより多くの人に届ける仕組みを作りましょう。
小規模事業者持続化補助金
小規模事業者持続化補助金は、小規模事業者が経営計画を作成し、その計画に基づいて行う販路開拓の取り組みを支援する制度です。
参照：小規模事業者持続化補助金について | 中小企業庁
数ある補助金の中でも個人事業主の利用実績が特に多く、使い勝手の良さと対象経費の幅広さから、まず最初に検討すべき定番の補助金と言えます。
具体的には、新商品をアピールするためのチラシ作成や配布、店舗のバリアフリー改装、ネットショップの開設費用などが補助の対象となります。
通常枠であれば最大50万円、インボイス特例などの特別枠を利用すれば最大200万円まで補助上限が引き上げられるため、規模の小さい事業者にとっては大きな力となります。
申請手続きは地元の商工会議所や商工会のサポートを受けながら進めることができるため、書類作成に慣れていない方でも挑戦しやすいのが特徴です。
地道な販促活動を資金面でバックアップしてもらうために、まずは最寄りの商工会議所等へ相談に行ってみることをおすすめします。
事業の方向転換や新規分野進出を支援する補助金
社会情勢の変化や顧客ニーズの多様化により、これまでの事業モデルだけでは売上の維持が難しくなるケースは少なくありません。
そのような状況を打破し、事業を大胆に変革しようとする個人事業主を強力にバックアップしてくれるのが、事業再構築を目的とした補助金です。
既存の事業で培った強みを活かしつつ、全く新しい分野にチャレンジするための設備投資やシステム構築にかかる費用が補助の対象となります。
例えば、対面サービスが中心だった教室運営者が、オンライン配信システムを導入して全国向けの講座を開始する場合などが該当します。
現状維持で衰退するのを待つのではなく、ピンチをチャンスに変えて新しい収益の柱を作りたいと考えている方にとって、非常に頼りになる制度です。
リスクを恐れずに挑戦するためにも、まずはどのような転換プランが補助の対象になるのか、具体的な制度内容を確認しておきましょう。
事業再構築補助金
事業再構築補助金は、ポストコロナ・ウィズコロナ時代の経済社会の変化に対応するために、思い切った事業再構築に意欲を有する事業者を支援する制度です。
参照：事業再構築補助金とは | 事業再構築補助金
補助金額が数百万円から最大数千万円と非常に大きく、建物費や撤去費なども対象になるため、大規模な業態転換を行う際の金銭的リスクを大幅に軽減できます。
この補助金のポイントは、単なる新商品開発ではなく、業種を変えたり事業形態を抜本的に変えたりするレベルの変革が求められる点です。
具体的には、飲食店の経営者が店舗の一部を改装してテイクアウト専門店を併設したり、アパレル店舗が実店舗を縮小してレンタル事業に参入したりする事例があります。
ただし、申請には認定支援機関と策定した緻密な事業計画書が必要であり、採択後も定期的な状況報告が求められるなど、手続きの難易度は高めです。
本気で事業のあり方を変えたいという強い覚悟がある方は、専門家のサポートを受けながら申請準備を進めることをおすすめします。
人材採用や雇用創出に関わる助成金
事業が軌道に乗り始めると、自分一人では手が回らなくなり、新たに従業員を雇い入れたいと考えるタイミングが訪れます。
しかし、採用には求人広告費や給与といったコストがかかるため、資金力に不安のある個人事業主にとっては大きなハードルとなりがちです。
そこで活用したいのが、人材の採用や雇用の創出を支援してくれる厚生労働省管轄の助成金制度です。
これらの制度を利用すれば、特定の条件を満たす人を雇い入れたり、雇用情勢が厳しい地域で事業所を設置・整備したりした場合に、一定額の助成金を受け取ることができます。
例えば、経験の浅い若手を試用期間として雇う場合や、再就職が難しい高齢者を迎え入れる場合などに、人件費負担を和らげる効果が期待できます。
良い人材を確保し、組織として事業を成長させていくためにも、採用活動を始める前に利用できる助成金がないかチェックしておきましょう。
地域雇用開発助成金
地域雇用開発助成金は、雇用情勢が特に厳しいと国が指定した地域において、事業所の設置や整備を行い、併せて地元の人を雇い入れる事業主を支援する制度です。
参照：地域雇用開発助成金（地域雇用開発コース）｜厚生労働省
過疎地域や求人が少ないエリアでの雇用創出を目的としており、創業や支店開設にかかった費用と、雇い入れた人数に応じて助成金が支給されます。
設備投資とセットで考える必要がありますが、地域に根差したビジネスを展開しようとしている個人事業主にとっては、初期投資と人件費の両面をカバーできる貴重な制度です。
具体的には、指定地域内で新たに事務所を建設し、その地域のハローワークを通じて3名以上の地元住民を雇い入れた場合などに受給対象となります。
ただし、対象となる地域は限定されており、また雇い入れに関する細かい要件も設定されているため、事前の計画立案が欠かせません。
地方での開業や拠点拡大を検討している方は、進出予定のエリアが支給対象地域に含まれているか、管轄の労働局で確認してみてください。
トライアル雇用助成金
トライアル雇用助成金は、職業経験不足やブランクなどの理由で就職が難しい求職者を、一定期間試行的に雇い入れる場合に支給される制度です。
参照：トライアル雇用助成金（一般トライアルコース）｜厚生労働省
原則3ヶ月間の有期雇用契約を結び、その期間中に適性や能力を見極めてから本採用するかどうかを判断できるため、雇用のミスマッチを防げるメリットがあります。
採用する側としては、いきなり無期雇用で雇うリスクを回避しつつ、月額最大4万円の助成金を受け取りながら教育や指導を行うことが可能です。
例えば、未経験の業界にチャレンジしたい若者や、子育てが一段落して久しぶりに働く主婦（主夫）の方などを積極的に採用したい場合に適しています。
助成金を受給するためには、ハローワークなどの紹介を経て雇い入れることが条件となるため、求人を出す際は担当者に相談する必要があります。
人柄ややる気を重視した採用を行いたいと考えているなら、この制度を活用して、まずは実務を通してお互いの相性を確認してみてはいかがでしょうか。
特定求職者雇用開発助成金
特定求職者雇用開発助成金は、高年齢者や障害者、母子家庭の母など、就職が特に困難な方を継続して雇用する事業主に対して支給される制度です。
参照：特定求職者雇用開発助成金（特定就職困難者コース） ｜厚生労働省
就職弱者と呼ばれる方々に働く機会を提供することを目的としており、対象者の属性や労働時間に応じて、まとまった金額が助成されます。
一見すると福祉的な意味合いが強く感じられますが、多様な人材を受け入れることで職場に新しい視点が生まれたり、社会貢献企業としての信頼性が高まったりする効果も期待できます。
具体的には、60歳以上の経験豊富なベテランを雇い入れて若手の指導役を任せたり、障害のある方を雇ってバックオフィス業務を切り出したりといった活用法があります。
ただし、短期間で解雇してしまうと助成金が支給されないだけでなく、今後の申請にも影響が出る可能性があるため、長期雇用を前提とした採用計画が必要です。
多様な人材を活かすダイバーシティ経営に関心がある方は、ハローワークの専門援助部門にどのような人材が求職しているか問い合わせてみましょう。
人材育成や処遇改善を目的とした助成金
従業員を雇ってもすぐに辞めてしまったり、なかなかスキルが伸びずに戦力化できなかったりといった悩みは尽きないものです。
そのような課題を解決し、従業員が長く働き続けられる環境を整えるために活用したいのが、人材育成や処遇改善を支援する助成金です。
これらの制度は、従業員のキャリアアップや職場環境の改善に取り組む事業主に対して支給され、結果として組織全体の生産性向上にもつながります。
例えば、非正規社員を正社員に登用したり、外部の専門研修を受けさせたりする場合に、その経費や賃金の一部が助成される仕組みになっています。
従業員のモチベーションが高まれば、サービスの質が向上し、最終的には売上の増加という形で会社に還元されるはずです。
「人を育てる余裕がない」と諦める前に、国の支援を受けながら、従業員と共に成長できる仕組み作りを検討してみてはいかがでしょうか。
キャリアアップ助成金
キャリアアップ助成金は、パートタイム労働者や有期雇用労働者などの非正規雇用労働者を、正社員化したり処遇改善したりする事業主を助成する制度です。
参照：キャリアアップ助成金｜厚生労働省
数ある助成金の中でも特に利用実績が多く、従業員の安定雇用と意欲向上を実現できるため、個人事業主にとっても非常にメリットの大きい制度と言えます。
最も代表的な正社員化コースでは、有期雇用の従業員を正規雇用に転換し、一定期間雇用を継続することで、一人あたり数十万円の助成金が支給されます。
具体的には、長年真面目に働いてくれているアルバイトスタッフを正社員として登用し、給与規定に沿って昇給させる場合などが対象となります。
ただし、申請するためには事前にキャリアアップ計画書を労働局に提出し、認定を受けておく必要があるため、段取りを間違えないよう注意が必要です。
優秀な人材を長く引き留めておきたいと考えているなら、まずはこの制度を使って正社員への道を提示してあげることをおすすめします。
業務改善助成金
業務改善助成金は、事業場内で最も低い賃金（事業場内最低賃金）を一定額以上引き上げ、かつ生産性向上のための設備投資を行った場合に支給される制度です。
参照：業務改善助成金｜厚生労働省
この制度のユニークな点は、単に賃上げをするだけでなく、その原資を稼ぎ出すための業務効率化もセットで支援してくれるところにあります。
具体的には、時給を数十円アップすると同時に、POSレジシステムや自動釣銭機を導入してレジ締め作業を短縮するといった取り組みが対象になります。
設備投資にかかった費用の最大4分の3程度が助成されるため、実質的な負担を抑えながら、従業員の待遇改善と店舗のIT化を一気に進めることが可能です。
最低賃金の引き上げは社会的な要請でもありますが、無理なく対応するためには、こうした公的支援を賢く活用することが経営者の腕の見せ所と言えるでしょう。
賃上げと設備投資のどちらも検討しているなら、両方を同時に実現できるこの助成金の活用を最優先に考えてみてください。
人材開発支援助成金
人材開発支援助成金は、従業員に対して職務に関連した専門的な知識や技能を習得させるための職業訓練を行う事業主を支援する制度です。
参照：人材開発支援助成金｜厚生労働省
業務に必要なスキルを身につけさせるための研修費用や、訓練期間中の賃金の一部が助成されるため、教育コストを大幅に削減できるのが魅力です。
例えば、新入社員にビジネスマナー研修を受けさせたり、中堅社員にマネジメント研修や資格取得講座を受講させたりする場合に活用できます。
特に、サブスクリプション型の研修サービスを利用する場合や、eラーニングによる訓練も対象となるコースがあるため、今の時代に合った柔軟な教育が可能です。
ただし、訓練を開始する1ヶ月前までに訓練実施計画届を提出しなければならないなど、事前のスケジュール管理が非常に重要になります。
従業員のスキル不足を感じているなら、自社に合った研修プログラムを探し、この制度を使って体系的な人材育成を始めてみましょう。
人材確保等支援助成金
人材確保等支援助成金は、魅力ある職場づくりを通じて、人材の確保や定着を促進するための取り組みを行う事業主を支援する制度です。
参照：人材確保等支援助成金｜厚生労働省
給与アップや研修といった直接的な支援だけでなく、評価制度の導入や健康づくりなど、働きやすい環境そのものを整備することで離職を防ぐのが狙いです。
いくつかコースがありますが、例えば人事評価改善等助成コースでは、定期昇給のみによらない能力評価制度を導入し、実際に離職率が低下した場合に支給されます。
つまり、頑張った人が正当に評価される仕組みを作ることで、従業員の定着率を高めつつ、助成金も受け取れるという一石二鳥の制度と言えます。
受給のハードルは決して低くありませんが、本質的な組織改革に取り組むきっかけとして利用するには最適です。
従業員の入れ替わりが激しく、採用コストばかりかさんでいるという方は、制度の見直しによる根本的な解決を目指してみてはいかがでしょうか。
働き方の整備や雇用維持を支える助成金
従業員一人ひとりのライフスタイルに合わせた柔軟な働き方を認めることは、離職を防ぎ、優秀な人材を確保する上で非常に重要です。
特に、育児や介護といった家庭の事情を抱える従業員が、仕事を諦めずに続けられる環境を整えることは、事業主としての責務とも言えるでしょう。
こうした働きやすい環境づくりや、景気変動によるやむを得ない休業時に雇用を守るための取り組みに対して、国は手厚い助成金を用意しています。
例えば、男性従業員が育児休業を取得しやすい風土を作ったり、仕事が減ってしまった時期に従業員を解雇せず休業手当を支払って雇用を維持したりする場合が対象です。
これらの制度を活用することで、従業員は安心して働き続けることができ、事業主は人材流出のリスクを最小限に抑えることが可能になります。
誰もが長く活躍できる職場を作るために、どのような支援が受けられるのか、具体的な制度内容を見ていきましょう。
両立支援等助成金
両立支援等助成金は、職業生活と家庭生活の両立を支援するための取り組みを行った事業主に対して支給される制度です。
参照：両立支援等助成金｜厚生労働省
主に育児や介護と仕事の両立をサポートするもので、従業員のワークライフバランスを重視する現代の経営において欠かせない制度の一つとなっています。
特に注目されているのが出生時両立支援コースで、男性従業員が育児休業を取得しやすい環境を整備し、実際に育休を取得させた場合に助成金が受け取れます。
具体的には、育休に関する研修を実施したり、相談窓口を設置したりした上で、男性従業員が連続した育児休業を取得するといった要件を満たす必要があります。
育休中の業務代替要員を確保するための費用も助成対象になるコースがあるため、人手不足で育休を認めるのが難しいと悩んでいる個人事業主の強い味方になります。
従業員の生活を大切にする企業姿勢を示すためにも、まずは就業規則を見直し、育休取得を推奨するルール作りから始めてみてはいかがでしょうか。
雇用調整助成金
雇用調整助成金は、景気の悪化や感染症の影響などで事業活動の縮小を余儀なくされた場合に、従業員を解雇せず雇用を維持しようとする事業主を支援する制度です。
参照：雇用調整助成金 ｜厚生労働省
仕事がなくて従業員を休ませる場合、労働基準法に基づいて休業手当を支払う義務が発生しますが、その手当の一部を国が負担してくれる仕組みになっています。
これにより、売上が減少して人件費の支払いが苦しい状況でも、大切な従業員を手放すことなく、事業が回復するまで雇用を守り続けることができます。
例えば、原材料の高騰で一時的に工場の操業を止めたり、客足が遠のいて店舗の営業時間を短縮したりした際に支払った休業手当が助成の対象となります。
ただし、実際に休業させる前に労使協定を結ぶ必要があり、また出勤簿や賃金台帳などの書類も正確に整備されていなければなりません。
万が一の経営危機に従業員を守るためのセーフティネットとして、制度の仕組みと申請手順をあらかじめ理解しておきましょう。
早期再就職支援等助成金
早期再就職支援等助成金は、事業規模の縮小などに伴い、やむを得ず離職することになった従業員の再就職を支援する事業主に対して支給される制度です。
参照：早期再就職支援等助成金（雇入れ支援コース）｜厚生労働省
経営上の理由で雇用契約を終了せざるを得ない場合でも、その従業員が次のキャリアへスムーズに進めるようサポートすることは、事業主の最後の大切な役割です。
具体的には、再就職支援を専門に行う民間人材ビジネス会社に委託して再就職先を探したり、求職活動のための有給休暇を付与したりした場合に費用が助成されます。
離職者が出ることは辛い決断ですが、会社として最大限の誠意を尽くして送り出すことで、残った従業員の不安を和らげ、信頼関係を維持することにもつながります。
この制度は、離職する従業員の再就職が決まることが受給要件の一つとなるため、形式的な支援ではなく、実効性のあるサポートを行うことが求められます。
事業の再構築などで人員整理が避けられない場合は、従業員の未来を守るために、この制度を活用した再就職支援を検討してください。
個人事業主が補助金・助成金と併せて検討したい公的支援制度
ここまで紹介してきた補助金や助成金は、要件に合致すれば返済不要の資金が得られる非常に魅力的な制度です。
しかし、補助金は原則として後払いであり、採択されるまでの審査期間も長いため、「今すぐ現金が必要」という場面では活用しにくい側面があります。
そこで視野に入れたいのが、補助金や助成金とは異なるアプローチで経営を支えてくれる、その他の公的支援制度の活用です。
例えば、従業員の将来に備える退職金制度や、低金利で資金を借りられる公的融資などは、事業の安定性を高める上で強力な武器となります。
これらを補助金とうまく組み合わせることで、資金繰りの不安を解消しつつ、従業員にとっても魅力的な職場環境を作ることが可能です。
ここでは、補助金・助成金以外で個人事業主が知っておくべき、代表的な2つの支援制度について解説します。
福利厚生や制度設計に関する支援「中小企業退職金共済制度」
中小企業退職金共済制度、通称「中退共」は、独自で退職金制度を持つことが難しい中小企業や個人事業主のために国がサポートする退職金制度です。
この制度の最大のメリットは、掛金の一部を国が助成してくれる上に、事業主が支払った掛金は全額が必要経費として計上できる点にあります。
つまり、従業員にとっては将来受け取れる退職金が確保され、事業主にとっては福利厚生の充実と節税対策を同時に実現できる、双方にメリットのある制度なのです。
加入手続きも簡単で、パートタイマー向けの特例掛金なども用意されているため、従業員の雇用形態に合わせて柔軟に導入することができます。
人材確保の競争が激化する中で、「退職金制度あり」と求人票に書けることは大きなアピールポイントになるため、ぜひ導入を検討してみましょう。
開業資金の調達に利用できる融資制度「日本政策金融公庫の新規開業資金」
日本政策金融公庫の新規開業資金は、新たに事業を始める方や、事業開始後おおむね7年以内の方を対象とした公的融資制度です。
補助金との決定的な違いは、審査に通ればすぐに現金が振り込まれる点にあり、店舗の契約金や仕入れ資金など、開業時に必要な「先出しのお金」を確保するのに最適です。
また、一定の要件を満たせば無担保・無保証人で借りられる特例措置もあるため、万が一事業が失敗しても個人の財産まで失うリスクを抑えられます。
もちろん借金であるため返済義務はありますが、低金利で長期の返済計画が組めるため、無理なく事業を軌道に乗せていくことが可能です。
補助金はあくまで「設備投資への補助」と考え、当面の運転資金や手元キャッシュを厚くするために、この融資制度の活用もあわせて検討することをおすすめします。
助成金・補助金・支援金を活用する前に知っておきたい注意点
ここまで様々な支援制度を紹介してきましたが、これらは決して「魔法の杖」ではなく、利用にあたってはいくつかの重要な注意点が存在します。
特に、国のお金を使う以上、厳格なルールや報告義務が課せられるため、通常の商取引とは異なる手続きが必要になることを覚悟しておく必要があります。
例えば、ちょっとした書類の不備で不採択になったり、受給後に会計検査が入って返還を求められたりするケースも実際には起こり得ます。
せっかくの支援制度が経営の足かせになってしまっては本末転倒ですので、メリットだけでなくデメリットやリスクもしっかりと把握しておきましょう。
ここでは、申請準備を始める前に必ず理解しておいていただきたい、4つの鉄則について解説します。
要件や審査があり、必ず受給できる制度ではない
補助金や助成金は、申請すれば誰でも無条件にお金がもらえるという制度ではありません。
特に補助金は、あらかじめ決められた予算の範囲内でコンテストのように審査が行われるため、どんなに素晴らしい事業計画でも不採択になる可能性があります。
また、審査のない助成金であっても、たった1日でも雇用保険の手続きが遅れていたり、残業代の計算に誤りがあったりすれば、それだけで不支給決定となってしまいます。
つまり、制度を利用するためには、公募要領や支給要件を隅々まで読み込み、完璧な書類を用意してルールを遵守し続けることが大前提となります。
「出せば通る」という甘い見通しは捨て、万が一受給できなかった場合のバックアッププランも必ず考えておくようにしましょう。
申請から実際の支給までには時間を要する
資金調達を急いでいる個人事業主にとって最大のネックとなるのが、申請から実際にお金が振り込まれるまでのタイムラグです。
一般的に、補助金や助成金の審査期間は数ヶ月に及び、採択決定後も実績報告などの手続きが必要なため、入金されるのは申請から1年以上先になることも珍しくありません。
例えば、4月に申請して6月に採択されたとしても、事業を行って経費を支払い、その報告書を提出して確定検査を受けた後の入金となると、翌年の春頃になるケースもあります。
あくまで「将来のための投資資金」として捉え、入金までの期間をどう乗り切るかというキャッシュフロー計画を綿密に立てておく必要があります。
資金ショートを防ぐためにも、制度ごとの標準的な審査期間や入金時期を事前に確認し、余裕を持ったスケジュールで動くことをおすすめします。
自己資金や立替を前提に資金計画を立てる必要がある
多くの補助金・助成金制度は、実際に使った経費の一部を後から補填する「精算払い（後払い）」の方式をとっています。
これはつまり、設備投資や広告宣伝にかかる費用は、一旦全額を自分の財布から支払わなければならないということを意味します。
もし手元に十分な資金がない状態で高額な契約をしてしまうと、補助金が入る前に支払い期限が来てしまい、最悪の場合は黒字倒産にもなりかねません。
最近では、補助金の交付決定を担保にして金融機関からつなぎ融資を受けられる制度もありますが、金利負担が発生する点には注意が必要です。
制度を活用する際は、もらえる金額だけでなく「いつ、いくら支払う必要があるのか」という支出のタイミングを最優先に管理してください。
受給した資金が課税対象になるケースがある
意外と見落とされがちなポイントですが、国や自治体から受け取った補助金や助成金は、税務上は「収入」として扱われ、課税の対象になります。
事業所得や雑所得として計上する必要があるため、決算時にはその分だけ利益が増え、結果として所得税や住民税、国民健康保険料などが高くなる可能性があります。
例えば、数百万円の補助金を受け取って利益が大きく膨らんだ翌年に、多額の税金の支払通知が来て慌てるといったケースは後を絶ちません。
受給した喜びで使い切ってしまうのではなく、税金として支払う分をあらかじめ試算してプールしておくことが賢明です。
確定申告の時期になって混乱しないよう、補助金を受け取った年の経理処理については、早めに税理士などの専門家に相談しておきましょう。
創業後の資金や成長に不安がある方へ｜ミライドア株式会社
創業直後の事業運営では、資金面や成長戦略、人材確保など、さまざまな不安や課題に直面する場面が少なくありません。
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まとめ
この記事では、個人事業主が活用できる補助金や助成金の違いから、具体的な制度内容、申請時の注意点までを解説してきました。
補助金は事業成長のための「攻めの資金」、助成金は雇用環境を守るための「守りの資金」であり、それぞれの特徴を理解して使い分けることが重要です。
要件が複雑で手続きも面倒に感じるかもしれませんが、返済不要の資金を得られることは、資金力の弱い個人事業主にとって他には代えがたい大きなチャンスと言えます。
例えば、IT導入補助金で業務を効率化したり、キャリアアップ助成金で優秀なスタッフを定着させたりすることで、事業のステージを一段階引き上げることができるはずです。
まずは、今回紹介した制度の中から自分の事業に使えそうなものをピックアップし、公式サイトで最新の公募要領をチェックすることから始めてみてください。
一人で手続きするのが不安な場合は、商工会議所や社会保険労務士といった専門家の力を借りるのも一つの賢い選択です。
あなたの事業を飛躍させるための有効な手段として、これらの公的支援制度を最大限に活用していきましょう。
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